个人养老金制度已经正式实施。符合条件的可以通过商业银行开立个人养老金账户并支付费用。开立个人养老金账户有很多好处。当然也有弊端。开立个人养老金账户有哪些弊端？

开通个人养老金账户有什么弊端?

1.不能随意支取

个人养老金资金账户实行封闭式管理，没有特殊情况，账户里的资金不能随意支取，流动性会比较差。

2.发完即止

基本养老金可以终生领取，直到离世的次月才会停发，而个人养老金无法终身享受，而是跟年金制度一样，领完即止。

3.不能逐年享受养老金上调待遇

基本养老金每年都会出现一定幅度的上调，而个人养老金一直都是固定不变的，无法享受逐年上调的福利。

4.增加低收入群体缴费压力

对于低收入群体来说，缴纳基本养老保险依然很吃力，如果参加个人养老金制度，就要在本不富裕的情况下增加支出，缴费压力增加，退休前的生活将更拮据。

个人养老金参加条件：在先行城市参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者。

缴费标准：参加人可在自然年度内按月、分次或者按年度自愿缴费。目前，缴纳个人养老金额度上限为12000元/年。

个人养老金实施递延纳税优惠政策。个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除;计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税;个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。

总的来说，个人养老金有利也有弊，当然个人养老金并非强制参加，大家可结合自身情况自愿参加。

个人养老金2个账户与基本养老金账户有什么关联？

个人养老金虽然有两个账户，但是个人养老金账户不是用于存钱的账户，与居民养老金个人账户不同，这一账户只是用于登记和管理个人信息，以及之后进行缴费、投资、领取、抵扣和缴纳个人所得税等信息的渠道，相当于一个记录系统，而真正用于资金存储、投资额领钱的是个人养老金资金账户，是一个特殊资金专用账户，

虽然两个账户功用不同，但不是独立存在的是绑定的。其中，个人养老金账户和基本养老保险关系关联，但注意只是关联关系，不是账户共享，个人养老金账户和基本养老基金账户是独立存在的，之所以共享，是因为我国今年已经实施了职工基本养老保险全国统筹，信息库数据扩大，多地切换上线新全国系统，个人养老金今年

才刚实施，信息库采集规模不如基本养老保险，因此，只是功用一个信息关系库，而不是资金。

缴费标准和方式

个人养老金最高缴费标准是一年12000元，虽然是一年的缴费上限，但不是非要一年一次性全部缴纳完成，可以选择一次性、分次或者按月，那么每个月分摊下来就是1000元。这里要注意的是，首先，目前总的方案只是公布了最高缴费上限，下限没有公布，原因应该与本身的养老理财项目不同有关，参加后，可以自主选择购买

经银保监会和证监会确定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等个人养老金产品，意味着，对各地各银行项目，会有其他具体的参加标准。

其次，缴费是在自然年度，举例来说，如果在2023年开始参保缴费，你的缴费时间就是2023年1月1日~12月31日，与递延缴费时间，一年365天内是不同的概念。